Een letter of credit (L/C, ook documentair krediet of accreditief genoemd) is de belofte van een bank om de verkoper te betalen zodra de afgesproken documenten in orde worden aangeboden. Het overbrugt het vertrouwensgat als koper en verkoper elkaar over de grens niet kennen: de verkoper vertrouwt niet op de koper om te betalen, maar op een bank, en de koper betaalt pas als er bewijs van verscheping is. Nexport Logistics houdt je vervoersdocumenten L/C-proof in het Nexportal-portaal, zodat de betaling niet struikelt over een papierfoutje.
Hoe het werkt (kort)
- Koper en verkoper spreken af te verrekenen via een L/C. De koper vraagt zijn bank (de issuing bank) het krediet te openen ten gunste van de verkoper.
- Het krediet loopt via de bank van de verkoper (de advising / nominated bank), soms geconfirmeerd door een tweede bank die haar eigen betalingsgarantie toevoegt.
- De verkoper verscheept de goederen en biedt de vereiste documenten aan: doorgaans het cognossement, de handelsfactuur, paklijst, certificaat van oorsprong, verzekering, enzovoort.
- Als de documenten exact voldoen aan het krediet, betaalt de bank, los van enig geschil over de goederen zelf. De bank handelt in documenten, niet in goederen.
Het cognossement staat centraal
In L/C-handel wordt het cognossement meestal "to order" (verhandelbaar) opgemaakt en geconsigneerd aan de order van de issuing bank, zodat de bank de goederen beheerst tot de koper afrekent. Het eigendom verschuift dan via endossement van het origineel. Daarom doet de to-order-, originelen-set- en endossement-mechaniek er hier zo toe; zie cognossement.
Waarom je documenten perfect moeten zijn
L/C's lopen onder de UCP 600-regels van de ICC, en banken passen strikte conformiteit toe. Eén enkele afwijking (een verkeerd gespelde naam, een gewicht dat niet bij de paklijst past, een te late aanbieding, een omschrijving die afwijkt van het krediet) laat de bank betaling weigeren tot het is hersteld of vrijgegeven. Twee terugkerende valkuilen:
- Aanbiedingstermijn: documenten moeten binnen het venster van het krediet worden aangeboden, en vóór de vervaldatum. Mis je dat, dan kan het krediet vervallen.
- De verschepingsdatum: de "shipped on board"-datum van het cognossement moet op of vóór de laatste verschepingsdatum in het krediet liggen. Daarom mag een cognossement ook nooit worden geantidateerd om een deadline te "halen" — dat is documentfraude, en banken en verzekeraars controleren dat.
Hoe Nexport Logistics het schoon houdt
Nexport Logistics is expediteur onder de FENEX-voorwaarden. Wij stellen het cognossement en de rest van je documenten op en kruischecken ze tegen de letter of credit vóór aanbieding: consignee/notify, "to order"-opzet, omschrijvingen, gewichten, data en de Incoterm. Een afwijking die je vangt vóór de bank hem ziet kost niets; eentje erna houdt je betaling op. Je volgt elk document in het Nexportal-portaal. Verscheep je onder een L/C? Mail info@nexportlogistics.nl en stuur het krediet mee, dan lezen we het met je mee.
Officiële referentie: ICC — Internationale Kamer van Koophandel (uitgever van UCP 600). Gerelateerd: Cognossement · Vervoersdocumenten · Incoterms · Zeevracht